徐州農(nóng)商銀行堅持以風險審計為導(dǎo)向，秉持“一個堅守、三個堅持”的工作主線，強化“底線”思維，加大審計創(chuàng)新力度，充分發(fā)揮審計系統(tǒng)功能，提升審計效率和風險預(yù)警能力，為高質(zhì)量發(fā)展保駕護航。

　　加強制度隊伍建設(shè)，不斷夯實內(nèi)審基礎(chǔ)。徐州農(nóng)商銀行修訂完善了審計工作質(zhì)量考核辦法，加大內(nèi)審人員的考核力度，修訂完善了反洗錢審模型、《徐州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司內(nèi)部控制評價操作規(guī)程暫行辦法》等一系列模型、辦法;成功召開了電子銀行業(yè)務(wù)審計研討會、優(yōu)秀審計案例甄選研討會和銅山中心支行全面審計問題整改研討會等3次審計業(yè)務(wù)研討會。不斷加強人員對外交流培訓(xùn)，選派多名業(yè)務(wù)骨干參加了省聯(lián)社第四審計中心組織的審計大講堂業(yè)務(wù)交流會，進一步夯實了該行審計工作基礎(chǔ)。

　　突出風險導(dǎo)向?qū)徲?，提升風險預(yù)警能力。為保證及時發(fā)現(xiàn)苗頭性風險，該行增加了信用貸款快速審計，對富民創(chuàng)業(yè)貸和富商寶等該行信貸信用類貸款產(chǎn)品做了深入分析審計，促進加大對相關(guān)產(chǎn)品逾期貸款的催收力度及考核追責。開展了該行組行以來不良貸款利息讓渡情況的快速審計，全面梳理了近兩年來該項工作的開展情況。結(jié)合審計系統(tǒng)導(dǎo)出疑點數(shù)據(jù)，加強對信貸產(chǎn)品及金額的分類抽樣，確保審計抽樣可以對相關(guān)類型風險全覆蓋，提升早期風險預(yù)警能力。

　　圍繞降本增效初心，創(chuàng)新研發(fā)審計模型。該行做到審前數(shù)據(jù)分析先行，深入挖掘疑點數(shù)據(jù)價值,開展不良貸款利息讓渡審計、信用類貸款快速審計及電子銀行專項審計。及時根據(jù)審計項目需求、審計關(guān)切業(yè)務(wù)，大力研發(fā)完善審計模型，創(chuàng)新研發(fā)了一些特色模型，如收單商戶交易量及貢獻度測評模型、貸記卡客戶高比例套取信用額度分析模型和疑似集中轉(zhuǎn)入分散轉(zhuǎn)出或分散轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出反洗錢模型等，大大提升了現(xiàn)場審計效率，收到了較好的審計成效。 (孫強 常浩祥)